Kreditförsäkringar: Ett skyddsnät för företagets ekonomi i osäkra tider

I dagens ekonomiska klimat, där osäkerheten ibland känns som den nya normen, är det viktigare än någonsin för oss företagare att skydda vår ekonomi. Ökade kostnader, komponentbrist och en svajig köpkraft hos kunderna kan snabbt förvandla en lovande affär till en potentiell förlust. Jag har genom åren sett många företag, både stora och små, kämpa med konsekvenserna av obetalda fakturor. Det är här kreditförsäkringar kommer in i bilden – som ett verkligt skyddsnät som kan vara skillnaden mellan att klara sig och att gå under. Låt oss dyka ner i vad detta innebär och hur det kan hjälpa just ditt företag.

Förstå kreditförsäkringens kärna: Mer än bara en försäkring

Enkelt uttryckt är en kreditförsäkring, eller handelskreditförsäkring som den också kallas, ett skydd mot risken att dina kunder inte betalar för de varor eller tjänster du har levererat på kredit. Det kan handla om allt från att en kund går i konkurs till att de av andra anledningar helt enkelt inte kan eller vill göra rätt för sig. I en värld där affärer ofta görs på krita, blir detta skydd ovärderligt. För mig är det inte bara en försäkringspolis, utan en strategisk komponent i företagets riskhantering. Den låter dig som företagare fokusera på din kärnverksamhet – att utveckla, sälja och leverera – istället för att ständigt oroa dig för om pengarna faktiskt kommer in. Det frigör mental energi och resurser som är avgörande för tillväxt, särskilt i tider då marginalerna kanske redan är pressade av ökade insatskostnader och höga energipriser. Tänk dig tryggheten i att veta att även om en kund fallerar, så står du inte helt utan ersättning. Detta är särskilt viktigt för exportföretag som ofta hanterar större osäkerhetsmoment kopplade till internationella marknader.

Kommersiella och politiska risker: Vad täcker försäkringen?

Kreditförsäkringar är utformade för att täcka ett brett spektrum av risker. De vanligaste är de så kallade kommersiella riskerna. Det innefattar situationer där din köpare blir insolvent, går i konkurs eller helt enkelt dröjer med betalningen under en längre period (så kallad ’protracted default’). Detta är risker som kan drabba även de mest stabila kunderna i ett oförutsägbart ekonomiskt klimat. För företag som exporterar varor och tjänster kan försäkringen även omfatta politiska risker. Det kan vara allt från krig, terrorism, upplopp och revolutioner i köparens land, till mer administrativa hinder som valutarestriktioner som gör det omöjligt att föra över pengar, expropriation (när staten tar över egendom) eller plötsliga förändringar i import- eller exportregleringar. Att ha ett skydd mot sådana händelser, som ligger helt utanför din kontroll, kan vara avgörande för att våga satsa på nya, potentiellt lukrativa men osäkra, marknader.

Så här funkar det: Från avtal till ersättning

Så, hur går det till i praktiken? Jo, processen är oftast ganska rättfram. Först och främst tecknar du som säljande företag ett avtal med ett försäkringsbolag som specialiserar sig på kreditförsäkringar. Därefter, när du gör affärer på kredit, rapporterar du vanligtvis dina försändelser eller fakturor till försäkringsgivaren och betalar en premie. Premien baseras ofta på faktorer som din omsättning, vilka branscher och länder dina kunder finns i, och den generella risknivån. Skulle olyckan sedan vara framme och en kund inte betalar enligt avtal – och efter att du vidtagit rimliga åtgärder för att få betalt – anmäler du detta till ditt försäkringsbolag. De utreder då kravet, och om det godkänns enligt villkoren i din policy, betalar de ut en ersättning. Denna ersättning täcker vanligtvis en stor del av den utestående skulden, ofta mellan 75 och 95 procent av fakturabeloppet, efter avdrag för en eventuell självrisk. Många försäkringsgivare erbjuder dessutom inkassotjänster, vilket kan hjälpa till att driva in skulden och därmed minska den slutliga förlusten ytterligare.

En central del i hur kreditförsäkringar fungerar är systemet med kreditlimiter. Försäkringsbolaget gör en bedömning av dina kunders kreditvärdighet, ofta baserat på omfattande databaser och analyser. För varje enskild kund, eller för grupper av kunder, fastställs sedan en kreditlimit. Detta är det maximala belopp som försäkringen täcker för just den kunden. Det fina med detta är att du som företagare får en kontinuerlig övervakning av dina kunders finansiella hälsa. Om försäkringsbolaget får negativ information om en kund kan de sänka eller dra in kreditlimiten, vilket ger dig en tidig varning och möjlighet att agera, kanske genom att kräva förskottsbetalning eller stoppa ytterligare leveranser. Det är ett proaktivt sätt att hantera risker, snarare än att bara reagera när skadan redan är skedd.

De många fördelarna med ett starkt kreditförsäkringsskydd

Fördelarna med att ha en kreditförsäkring sträcker sig långt bortom den direkta ersättningen vid en kundförlust. Det handlar om att skapa en stabilare och mer förutsägbar ekonomisk grund för hela din verksamhet. Jag brukar se det som en investering i trygghet och tillväxtmöjligheter. Här är några av de viktigaste fördelarna:

• Minskad risk och skydd mot katastrofala förluster: Det här är själva kärnan. En stor kundförlust kan vara förödande, särskilt för mindre företag. Försäkringen fungerar som en krockkudde.
• Förbättrat kassaflöde och likviditet: Att veta att du får betalt, även om en kund fallerar, gör det lättare att planera din likviditet. Pengar in på kontot är ju A och O för alla företagare.
• Ökad konkurrenskraft: Med en kreditförsäkring i ryggen kan du våga erbjuda mer generösa kreditvillkor till dina kunder. Det kan vara en avgörande faktor för att vinna affärer, särskilt på internationella marknader där konkurrensen är hård. Du kan också lättare expandera till nya, kanske lite mer osäkra, marknader.
• Bättre kredithantering: Försäkringsbolagen sitter ofta på enorma mängder data och expertis om företags kreditvärdighet. Denna information kan du dra nytta av för att fatta bättre kreditbeslut och undvika problemkunder från första början.
• Enklare tillgång till finansiering: Banker och andra långivare ser ofta mer positivt på företag som har sina kundfordringar försäkrade. En kreditförsäkringspolicy kan ibland användas som säkerhet, vilket kan leda till bättre lånevillkor eller ökad lånekapacitet.
• Trygghet och sinnesro för dig som företagare: Att slippa den gnagande oron för obetalda fakturor är ovärderligt. Det frigör tid och energi som du kan lägga på att utveckla ditt företag istället.

Utöver detta kan en kreditförsäkring även bidra till att minska behovet av att göra stora avsättningar för befarade kundförluster i bokföringen, vilket kan se bättre ut i balansräkningen. Jag minns en bekant vars exportföretag var på väg att gå omkull efter att en stor utländsk kund plötsligt gick i konkurs. Det var deras kreditförsäkring som räddade dem och gjorde att de kunde fortsätta sin verksamhet. Det är en konkret påminnelse om värdet.

Skräddarsydda lösningar: Hitta rätt kreditförsäkring för ditt företag

Det finns inte en kreditförsäkringslösning som passar alla, utan utbudet är flexibelt och kan anpassas efter ditt företags specifika behov och riskprofil. En vanlig modell är ’Whole Turnover Cover’, där du försäkrar hela din kundportfölj. Detta ger ofta en bra riskspridning och kan leda till mer konkurrenskraftiga premier. Alternativt kan du välja att försäkra endast utvalda nyckelkunder (’Key Accounts’) eller enskilda transaktioner med hög risk (’Single Buyer’ eller ’Selected Risks’). Det finns också försäkringar som är anpassade för kortfristiga krediter (oftast under ett år, typiskt för varuhandel) och de som täcker medel- till långfristiga krediter (1-20 år eller längre, vanligt vid större projekt och kapitalvaror). Vilken typ som är bäst för dig beror på din affärsmodell, vilka typer av kunder du har och vilken riskaptit du har.

När det gäller vem som erbjuder dessa försäkringar finns det huvudsakligen två typer av aktörer: privata försäkringsbolag och statliga exportkreditinstitut (Export Credit Agencies, ECAs). De privata bolagen är ofta stora, internationella koncerner med specialiserad kunskap. För svenska företag som exporterar spelar Exportkreditnämnden (EKN) en viktig roll. EKN erbjuder statliga garantier som syftar till att stötta svensk export. Deras garanti för kundfordringar kan täcka upp till 95 procent av kontraktsbeloppet om en utländsk kund inte betalar. Det är dock viktigt att veta att EKN normalt inte konkurrerar med den privata marknaden, så deras garantier kan exempelvis inte användas för affärer med kredittider under 24 månader till köpare inom EU eller OECD-länder där privata alternativ finns tillgängliga.

Det finns flera stora, specialiserade aktörer på den privata marknaden som erbjuder dessa tjänster globalt. Ett exempel är Coface, som är en global aktör med lång erfarenhet av både kreditförsäkring och inkassotjänster för företag, och som arbetar på många olika marknader för att hjälpa företag att hantera sina kreditrisker. Andra kända namn som ofta nämns i sammanhanget är Atradius och Allianz Trade. Dessa bolag har ofta sofistikerade system för riskbedömning och kan erbjuda ett brett utbud av lösningar.

Att tänka på innan du tecknar

Innan du bestämmer dig för en kreditförsäkring är det några saker jag tycker är extra viktiga att fundera över. Först och främst, se till att du förstår exakt vad försäkringen täcker och vilka undantag som finns. Vilka typer av risker ingår? Vilka länder och kunder omfattas? Hur hög är självrisken och hur beräknas premien? Jämför erbjudanden från olika försäkringsgivare – stirra dig inte blind på priset, utan titta på helheten och värdet du får. Försäkringsbolagets rykte, finansiella styrka och erfarenhet av just din bransch eller dina exportmarknader är också viktiga faktorer. Läs alltid det finstilta i villkoren!

En annan viktig aspekt är att försäkringsbolagen ofta ställer krav på att du som företagare bedriver en sund och aktiv kredithantering. Det kan innebära att du måste ha tydliga betalningsvillkor, göra kreditkontroller på nya kunder och ha rutiner för att skicka påminnelser och vidta åtgärder vid sena betalningar. Försäkringen är ett skyddsnät, inte en ursäkt för att släppa på den egna vaksamheten. Tvärtom kan försäkringsgivarens krav och expertis hjälpa dig att vässa dina egna processer.

Mer än bara ersättning: Kreditförsäkringens roll för handel och ekonomi

Kreditförsäkringens betydelse sträcker sig faktiskt bortom det enskilda företagets ekonomi. Den spelar en viktig roll för att underlätta handel, både nationellt och internationellt. Genom att minska risken för säljaren möjliggör den att fler affärer kan genomföras på kredit, vilket smörjer hjulen i ekonomin. Detta är särskilt tydligt inom internationell handel, där kreditförsäkringar kan vara avgörande för att företag ska våga sig in på nya och mer osäkra marknader. På så sätt bidrar kreditförsäkringar till ekonomisk tillväxt och innovation. Association of British Insurers (ABI) rapporterade till exempel att deras medlemmar under 2021 försäkrade en handel på nästan 320 miljarder pund, vilket visar på den enorma volym affärer som möjliggörs.

Historiskt sett har kreditförsäkringsbranschen, precis som andra finansiella sektorer, haft sina utmaningar. Erfarenheter från tidigare kriser, som till exempel under 1990-talet då vissa försäkringsbolag drabbades hårt av förluster på kreditgarantier till fastighets- och finansbolag, har lett till strängare krav på soliditet och riskhantering hos försäkringsbolagen. Inom EU finns det också direktiv som syftar till att harmonisera reglerna för statsstödda exportkreditförsäkringar för att säkerställa rättvis konkurrens och upprätthålla robusta standarder. Allt detta bidrar till att stärka kreditförsäkringen som ett pålitligt verktyg för företag.

Moms och kundförluster: Vad gäller?

En praktisk fråga som ofta dyker upp är hur kundförluster och eventuell försäkringsersättning påverkar momsen. Här är det bra att känna till Skatteverkets regler. Om du som säljare drabbas av en konstaterad kundförlust – det vill säga att det är osannolikt att du kommer få betalt, till exempel vid en konkurs hos kunden – har du rätt att minska ditt beskattningsunderlag för moms. Det innebär att du kan få tillbaka den moms du tidigare redovisat på den obetalda fakturan. Det intressanta här är att om du har en kreditförsäkring och får ersättning från ditt eget försäkringsbolag för denna kundförlust, så påverkar det inte din rätt att göra detta momsavdrag. Du kan alltså fortfarande minska den utgående momsen, oberoende av försäkringsersättningen. Detta är en viktig detalj som kan vara bra att ha koll på för att optimera företagets ekonomi.

Är kreditförsäkring rätt skyddsnät för din verksamhet?

Att navigera i företagandets värld innebär att ständigt balansera möjligheter mot risker. Kreditförsäkring är, som jag ser det, inte bara en kostnad utan en strategisk investering i ditt företags motståndskraft och framtida tillväxt. Det handlar om att proaktivt bygga ett skyddsnät som fångar upp dig när det oväntade inträffar, så att du kan fortsätta fokusera på det du gör bäst. I en alltmer oförutsägbar global ekonomi kan förmågan att hantera kreditrisker vara avgörande. Fundera över din egen verksamhets exponering: Hur beroende är du av att ett fåtal stora kunder betalar i tid? Vilka konsekvenser skulle en större kundförlust få? Kanske är det dags att se över hur en kreditförsäkring kan stärka just din ekonomiska trygghet och ge dig den frihet som kommer med vetskapen om att du har ett extra skydd på plats. För i slutändan handlar ekonomisk kunskap och smarta verktyg om att skapa möjligheter och frihet att förverkliga sina företagsdrömmar.